keisanbox年収500万円の住民税はいくら？【2026年最新】
約24万円
住民税（年額）
年収の約4.8%
約20,042円
住民税（月額）
特別徴収の月額
4.8%
年収に対する割合
所得割10%+均等割
年収500万円（独身・扶養なし）の場合、住民税は年額約24万円、月額約20,042円です。 住民税は所得割（税率10%）と均等割（年5,000円）の合計で、前年の所得に基づいて翌年6月から天引きされます。
このページでは2026年最新の税率に基づき、年収500万円の住民税の計算過程・内訳を詳しく解説します。 扶養人数による変動や、他の年収帯との比較もご確認いただけます。
住民税の計算過程
| 項目 | 金額 |
|---|---|
| 年収（額面） | ¥5,000,000 |
| 給与所得控除 | - ¥1,440,000 |
| 給与所得 | ¥3,560,000 |
| 基礎控除 | - ¥430,000 |
| 社会保険料控除（概算） | - ¥750,000 |
| 課税所得 | ¥2,380,000 |
| 所得割（税率10%） | ¥238,000 |
| 調整控除 | - ¥2,500 |
| 均等割 | + ¥5,000 |
| 住民税（年額） | ¥240,500 |
所得割の内訳: 都道府県民税 ¥95,200（4%）+ 市区町村民税 ¥142,800（6%）
※ 社会保険料は年収の15%で概算。実際の金額は加入する健保組合により異なります。
扶養人数による住民税の変動
| 扶養人数 | 住民税（年額） | 住民税（月額） | 0人との差額 |
|---|---|---|---|
| 0人 | ¥240,500 | ¥20,042 | — |
| 1人 | ¥207,500 | ¥17,292 | - ¥33,000 |
| 2人 | ¥174,500 | ¥14,542 | - ¥66,000 |
| 3人 | ¥141,500 | ¥11,792 | - ¥99,000 |
※ 扶養控除は1人あたり33万円（住民税）。16歳未満の子は扶養控除の対象外です。
年収帯別 住民税の比較
住民税を安くする方法
1. ふるさと納税
寄付額から2,000円を引いた金額が翌年の住民税から控除されます。年収500万円の控除上限額の目安はふるさと納税計算ツールで確認できます。
2. iDeCo（個人型確定拠出年金）
掛金が全額所得控除になるため、住民税と所得税の両方が安くなります。iDeCo節税計算ツールで具体的な節税額をシミュレーションできます。
3. 医療費控除・生命保険料控除
年間の医療費が10万円を超える場合や、生命保険に加入している場合は控除を受けることで住民税が安くなります。 確定申告またはワンストップ特例制度の活用が必要です。
よくある質問
年収500万円の住民税はいくら？
年収500万円（独身・扶養なし）の住民税は年額約24万円、月額約20,042円です。住民税は所得割（税率10%）と均等割（年5,000円）の合計で計算されます。
年収500万円の住民税の月額は？
年収500万円の場合、住民税の月額は約20,042円です。住民税は前年の所得に基づいて翌年6月〜翌々年5月にかけて毎月天引きされます。
年収500万円で扶養がいると住民税はいくら変わる？
扶養親族が1人いると住民税は年間約3.3万円安くなります。住民税の扶養控除は1人あたり33万円で、税率10%を掛けた額が減税されます。配偶者控除も同様の仕組みです。
年収500万円の住民税を安くする方法は？
ふるさと納税、iDeCo（個人型確定拠出年金）、医療費控除、生命保険料控除などが有効です。特にふるさと納税は寄付額から2,000円を引いた金額が翌年の住民税から控除されるため、手軽に節税できます。
住民税と所得税の違いは？
所得税は国税で累進課税（5%〜45%）が適用されますが、住民税は地方税で税率は一律10%です。また、住民税は前年の所得に基づいて翌年課税される点も異なります。年収500万円の場合、住民税の方が所得税より負担が大きい傾向にあります。
他の年収帯の住民税
※ 本ページの金額は2026年の税率に基づく概算です。正確な金額は住民税計算ツールで個別にシミュレーションしてください。