NISA利益シミュレーション

新NISAの仕組みと非課税メリット

2024年1月から始まった新NISA（少額投資非課税制度）は、投資で得た利益（売却益・配当金）が非課税になる制度です。通常の課税口座では利益に20.315%（所得税15.315%＋住民税5%）の税金がかかりますが、NISA口座ならこの税金が一切かかりません。例えば、運用益が500万円の場合、課税口座では約101.6万円の税金がかかりますが、NISAなら全額が手取りになります。

つみたて投資枠と成長投資枠

新NISAには「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つがあり、両方を併用できます。つみたて投資枠は年間120万円（月10万円）まで、金融庁が選定した長期投資に適した投資信託やETFが対象です。成長投資枠は年間240万円まで、個別株式や幅広い投資信託に投資可能です。合計すると年間最大360万円の非課税投資が可能で、生涯の非課税保有限度額は1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円まで）です。

NISAを最大限活用するためのポイント

NISAの非課税メリットを最大化するには、長期・積立・分散投資が基本です。運用期間が長いほど複利効果が大きくなり、非課税メリットも増大します。また、ドルコスト平均法で毎月一定額を積み立てることで、購入価格を平準化しリスクを抑えられます。新NISAは非課税期間が無期限のため、焦って売却する必要がなく、長期保有に適しています。

なお、NISA口座では損失が出ても課税口座との損益通算ができない点には注意が必要です。そのため、長期的に成長が期待できるインデックスファンドなどをNISA口座で運用し、短期売買は課税口座で行うという使い分けが一般的です。